Приглашаем бухгалтеров и руководителей на онлайн-семинар «Лекторий»!
«Налоговая отчетность: НДС, налог на прибыль и исправление ошибок»
1 октября 2020 г.
Стоимость просмотра ОНЛАЙН-ТРАНСЛЯЦИИ:
- БЕСПЛАТНАЯ для 1 участника
Для пользователей программ автоматизации бизнеса, у которых есть действующий на дату проведения семинара договор сопровождения ПРОФ и выше.
- 150 грн для обычных участников, в том числе для пользователей, у которых есть действующий договор ТЕХНО, и за второго и более лиц от организации, в которой есть действующий договор ПРОФ и выше.
В ПРОГРАММЕ «ЛЕКТОРИЯ»:
- НДС: формирование показателей отчетности и исправление ошибок
- Новые формы налоговой отчетности по НДС внимание, на сайте ГНСУ обнародован проект приказа о внесении изменений в форму налоговой декларации и приложений к ней
- Налоговый кредит (ПК): подтверждающие документы и период увеличения / формирования:
- Подтверждающие документы (налоговая накладная, ее "заменители", таможенная декларация). Последние изменения в НКУ относительно "импортного" НДС
- Дата / период отражения НК (как применяется правило "1095 дней")
- В каких случаях налоговики имеют право не признавать суммы НК у покупателя
- Исправление ошибок в налоговой накладной: новая налоговая накладная или расчет корректировки к старой? Порядок отражения НК после исправления ошибки
- Есть ли смысл жаловаться на поставщика (Приложение Д8 к декларации)
- Нюансы начисления НДС для отдельных операций:
- "Дешевая" продажа (с чем сравнивать базу и как исправить ошибку в случае ее занижения)
- Бесплатное снабжения (сколько раз начислять обязательства и как оформить рекламные раздачи без дополнительного начисления НДС)
- Когда именно следует начислить налоговые обязательства при осуществлении "условной продажи" (использование товаров / услуг в освобожденных от НДС операциях или в нехозяйственной деятельности). Недостачи, кражи, получения компенсации от виновного лица и т.п.
- НДС по нулевой ставке (дата начисления, база налогообложения, документы, подтверждающие нулевую ставку налога, составление и регистрация в ЕРНН "нулевой" налоговой накладной). Последние изменения в НКУ
- Занижение НДС при импорте услуг (последовательность действий бухгалтера для исправления ошибки и уплата штрафов)
- НДС-отчетность, расчеты с бюджетом и бюджетное возмещение
- Сроки представления налоговой декларации и уплата налога в бюджет. Изменения в НКУ. Штрафные санкции в период карантина. Электронный счет плательщика НДС
- Отрицательное значение в декларации - бюджетное возмещение? Влияние СЕА НДС на сумму бюджетного возмещения
- Порядок исправления ошибок предыдущих периодов путем представления уточняющего расчета. Уплата недоимки и самоштраф 3%
- Как плательщику НДС вернуть переплату, в том числе с электронного счета
- Формирования показателей декларации по НДС и приложений к ней. Исправление ошибок в декларации по НДС путем составления уточняющих расчетов по НДС в программах для автоматизации бизнеса
- Налогообложение прибыли: отчетность за 9 месяцев, исправления ошибок
- Обновления формы Декларации по налогу на прибыль: когда ожидать изменения
- Обзор обнародованного проекта на сайте МФУ
- Основные корректировки в отношении Закона № 466 и Закона № 786
- Советы ГНСУ по отражению новых корректировок в старой форме декларации
- Строка 2 декларации о прибыли: о чем может рассказать бухучет
- Бухгалтерские стандарты: правила, методы оценки. Чего нужно соблюдать обязательно, и как это подтвердить документально
- Учетная политика как инструмент налогового планирования: что ею можно подтвердить, а чего лучше не делать?
- Алгоритм построения учетной политики - как инструмент для защиты в налоговых спорах
- Ошибка или корректировки учетной политики / учетной оценки
- Как отличить изменения учетной политики и учетных оценок от ошибок и когда придется править не только финотчетности, но и декларацию
- Как быть, если налоговики обнаружат ошибки в ведении бухучета
- Правила и примеры исправления налоговых и бухгалтерских ошибок
- Представление приложении ВП и повторной финансовой отчетности
- Обновленные налоговые разницы: все учтено по результатам последних изменений Законов № 466 и № 786:
- Периоды, когда не начисляется амортизация в налоговом учете. Окончательная версия законодателя. Что делать с периодом с мая по август?
- Повышенный порог для признания основных средств в налоговом учете по 6 тыс. грн. до 20 тыс. грн., стоит ли менять учетную политику? А что если порог в бухучете другой? Кому следует применять обновленные учетные правила
- Амортизация "по-налоговому": переход на производственный метод - для тех, кто желает в отчетности за 9 месяцев, особенности применения ускоренной амортизации
- "Штрафные" новации в составе налоговых разниц, корректировки по безвозмездной передаче - тоже с уточнениями
- Нерезидентские корректировки по доходам и расходам. Какую стратегию корректировок выбирать. Стоит ли надеяться на правило "вытянутой руки"
- Приложение ЧП - в каких случаях заполняем, примеры заполнения при наличии убытков прошлых лет
- Обновления формы Декларации по налогу на прибыль: когда ожидать изменения
Сергей Дробоття (редактор рубрики ИТС "НДС: правила налогообложения и учета", автор многочисленных аналитических материалов в специализированных бухгалтерских изданиях) остановится на вопросах, касающихся формирования показателей отчетности по НДС и исправлении ошибок.
Ирина Губина (эксперт по налоговому планированию, автор многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету, независимый консультант по бухгалтерскому и налоговому учету, CAP, DipIFRrusACCA) подробно раскроет вопросы налогообложения прибыли: отчетность за 9 месяцев, исправления ошибок.
Ирина Чухно (методист ИТС) расскажет о формировании показателей декларации по НДС и приложений к ней и исправления ошибок в декларации по НДС путем составления уточняющих расчетов по НДС в программах для автоматизации бизнеса.
Организатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу.