Министерство финансов Украины обнародовало проект приказа "Об утверждении Положения об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины".
Проектом Положения устанавливаются общие требования организации и проведения первичного финмониторинга такими субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями (при наличии):
-
субъектами аудиторской деятельности;
-
бухгалтерами, субъектами хозяйствования, предоставляющими услуги по бухгалтерскому учету;
-
субъектами хозяйствования, осуществляющими консультирование по вопросам налогообложения;
Еще больше материалов и аналитики в системах ЛІГА:ЗАКОН
-
субъектами хозяйствования, оказывающими посреднические и/или консультационные услуги при совершении сделок с недвижимым имуществом;
-
субъектами хозяйствования, осуществляющими торговлю за наличные деньги драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
-
субъектами хозяйствования, осуществляющими торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывающими посреднические услуги такой деятельности;
-
субъектами хозяйствования, проводящими лотереи и/или азартные игры.
Благодаря указанному документу должны установить требования к соответствующим субъектам хозяйствования относительно выполнения ими норм законодательства в сфере предотвращения и противодействия, в частности:
1) мер по надлежащей организации и проведению первичного финансового мониторинга, надлежащей системы управления рисками;
2) назначение работника, ответственного за проведение финансового мониторинга (далее - ответственный работник);
3) правил финансового мониторинга, программы проведения первичного финансового мониторинга и других внутренних документов по финансовому мониторингу, единых правил по предотвращению и противодействию группы;
4) проведение учебных мероприятий, подготовки персонала (работников) субъекта первичного финансового мониторинга по выявлению финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;
5) осуществление должной проверки клиентов (представителей клиентов), особенностей и надежных источников для осуществления должной проверки;
6) упрощенных и усиленных мер надлежащей проверки клиента;
7) особенностей использования агентов и осуществления надлежащей проверки третьими лицами;
8) обеспечение выявления финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;
9) порядка остановки и возобновления осуществления финансовых операций;
10) порядка замораживания активов, связанных с терроризмом и его финансированием, распространением оружия массового поражения и его финансированием;
11) предоставление лицами уведомлений о нарушениях в сфере предотвращения и противодействия, порядке их рассмотрения;
12) проведение внутренних проверок деятельности субъекта первичного финансового мониторинга на предмет соблюдения законодательства в сфере предотвращения и противодействия;
13) порядка представления по запросу Минфина информации и/или документов (выводов, решений), копий документов или выписок из документов.
В случае утверждения приказ вступит в силу со дня официального опубликования.