Міністерство фінансів України оприлюднило проєкт наказу «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України».
Проєктом Положення установлюються загальні вимоги щодо організації та проведення первинного фінмоніторингу такими суб'єктами первинного фінансового моніторингу та їх відокремленими підрозділами (за наявності):
-
суб'єктами аудиторської діяльності;
-
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
-
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
Ще більше матеріалів та аналітики в системах ЛІГА:ЗАКОН
-
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;
-
суб'єктами господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
-
суб'єктами господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;
-
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри.
Завдяки зазначеному документі мають встановити вимоги до відповідних суб'єктів господарювання щодо виконання ними норм законодавства у сфері запобігання та протидії, зокрема щодо:
1) заходів для належної організації та проведення первинного фінансового моніторингу, належної системи управління ризиками;
2) призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу (далі - відповідальний працівник);
3) правил фінансового моніторингу, програми проведення первинного фінансового моніторингу та інших внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу, єдиних правил із питань запобігання та протидії групи;
4) проведення навчальних заходів, підготовки персоналу (працівників) суб'єкта первинного фінансового моніторингу щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
5) здійснення належної перевірки клієнтів (представників клієнтів), особливостей та надійних джерел для здійснення належної перевірки;
6) спрощених та посилених заходів належної перевірки клієнта;
7) особливостей використання агентів та здійснення належної перевірки третіми особами;
8) забезпечення виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
9) порядку зупинення та поновлення здійснення фінансових операцій;
10) порядку замороження активів, що пов'язані з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням;
11) надання особами повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії, порядку їх розгляду;
12) проведення внутрішніх перевірок діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії;
13) порядку подання на запит Мінфіну інформації та/або документів (висновків, рішень), копій документів або витягів з документів.
У разі затвердження наказ набере чинності з дня офіційного опублікування.